Kan man ikke indbetale på sin aldersopsparing, når man får udbetalt pension? Jeg skal betale en strafafgift. Hvorfor?
Når du begynder at få udbetalt en løbende pension (rate- og/eller livsvarig pension) må du fra og med året efter højst indbetale det lave beløb på en aldersopsparing. Det gælder også, hvis du har fået omdannet en løbende pension til et engangsbeløb, som du har fået udbetalt, eller hvis du har ændret udbetalingsperioden på en løbende pension.
Vi får automatisk besked fra SKAT, hvis du har fået udbetalt løbende pension. Så sørger vi for, at du ikke kommer til at indbetale for meget på aldersopsparing hos os året efter. Er der indbetalt for meget, overfører vi det, der er betalt for meget, til en anden pensionstype.
Hvis du mener, det er en fejl
Hvis du mener, at du burde have lov til at indbetale det høje beløb på aldersopsparing, skal du kontakte det pensionsselskab eller den bank, som du har fået udbetalt pension fra. Du kan selv finde disse oplysninger under dine personlige skatteoplysninger, når du logger ind på skat.dk. Her vil der i fanen til venstre være et punkt kaldet ”Diskvalifikation ved udbetaling af pension”.
Hvis der er tale om en fejl, vil den pågældende bank eller pensionsselskabet have mulighed for at rette den. Når det er sket, vil det fremgå af de samme skatteoplysninger, at registreringen er slettet. For at du igen kan indbetale det høje beløb til aldersopsparing hos os, skal du sende dine personlige oplysninger til os, så vi har dokumentation for, at registreringen er slettet.
Det skal tydeligt fremgå af dokumentationen, at den er slettet af SKAT.
Du bliver straffet med en afgift på 40 % af det beløb, du har betalt for meget på aldersopsparing. Afgiften bliver lagt til din årlige indkomst, og SKAT oplyser det på din årsopgørelse.
Eksempel
Du har betalt 52.400 kr. i 2021 til en aldersopsparing, men fordi du startede en udbetaling af en månedlig pension i 2020, må du kun betale 5.400 kr.
Du skal så betale 40 % i afgift for det, du har betalt for meget (47.000 kr.) = 18.800 kr.
Vælger du at flytte det, du har betalt for meget på aldersopsparing, til en fradragsberettiget opsparing, en ratepension og/eller en livsvarig alderspension, bliver afgiften nedsat til 4 %, og så skal du kun betale 1.880 kr. i afgift.